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从资金链循环看管好现金的重要性

资金链是指维系企业正常运营所需的基本循环资金链条,现金一资产一现金(增值)的循环是企业经营的过程。今天商友星超市收银软件小编来说说从资金链循环看管好现金的重要性。

从资金链循环看管好现金的重要性

例如,家用电器零售店需要支付的现金是: 库存的在销电器(尽管可能有一些账期,但账期到了必须支付)、店铺租金(年付、季付或月付)、员工工资(月付),推广费,水电、日常办公开销等。这些现金支付中,任何一项支付不到位都会导致严重的后果。生意兴隆并不意味着支付不存在问题,因为在你 

的客户里,有刷信用卡的(半个月左右才会到账),有开转账 支票的(有些会延后出票日期),还有统一结账的(一般是老客户),甚至还有部分赊欠的。这些交易完成后,你需要等待 一定的时间才能收到现金。支付必要的开支时,你手里的现金 在减少,你的应付账单也在减少。到了一定时期,你会收到应 

收账款,这时你手里的现金在增加。理想状态下,你的现金就 这样周而复始地循环。但如果在某个时间点,你手里的现金不 足以支付时,就会造成经营上的困扰。

要减少现金不足的困扰,你需要通过一些手段管理好现金流。

第一,催收应收账款。尽快处理客户延迟付款的情况。拖 得时间越长,越有可能变成坏账。别用“忙”作借口推迟或漠 视客户的延迟付款。收款是生意的重中之重,做10单生意的利润也弥补不了1单生意的坏账。因此,需要健全账目,随时追踪客户的付款时间,一旦延期,立即采取行动。 

第二,设定相对严格的付款条件。可以将客户的付款条件 订立得更严格一些,让更多的客户必须支付现金才能交易。这样,店铺的现金会增加,呆坏账也会减少。但随之出现的另一个问题是,比较宽松的付款条件相对会带来更多的生意,严格的付 款条件会导致业务量下降。有时候,较为严格的付款条件虽然 

流失了部分客户,但呆账、坏账的减少足以弥补这些损失。因此,你需要找到一个平点。


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